Как платить налоги в Тинькофф Инвестициях

Тинькофф Инвестиции позволяют любому желающему открыть индивидуальный инвестиционный счет или обычный брокерский счет, чтобы 24/7 торговать ценными бумагами или валютой, моментально получать информацию о повышении или падении той или иной ценной бумаги и так далее. Но операции с акциями и валютой, как и дивиденды, являются прибылью, а с прибыли нужно заплатить налог.

Ниже мы расскажем, как платить налог с дохода по ценным бумагам, с дивидендов, какие налоги на акции действуют и как на всем этом можно сэкономить.

За что необходимо платить налоги

Если вкратце – за любой доход, который вы получили. По ценным бумагам есть 2 основных вида дохода: продажа и получение дивидендов. Рассмотрим оба варианта подробнее.

Заработок на ценных бумагах

Заработок на ценных бумагах – это когда вы купили какие-то активы, дождались повышения их цены и продали. Если вы покупали и продавали ценные бумаги на биржах России – нужно заплатить 13% подоходного налога (15%, если годовой доход превысил 5 000 000 рублей). Рассчитывается налог так: берем сумму продажи, вычитаем из нее стоимость покупки, комиссию за продажу и покупку, из получившегося числа высчитываем 13% или 15%.

С ценными бумагами, купленными на иностранных биржах, есть один нюанс – вы платите подоходный налог той страны, в которой эта биржа находится. Чаще всего этот налог – 13% или ниже, если он оказался ниже – вам нужно «ручками» доплатить разницу в казну России. Для ценных бумаг США есть отдельное условие – с прибыли от этих бумаг нужно платить 30% подоходного налога.

Это условие можно обойти, подав форму W-8BEN, о которой мы расскажем ниже.

Дивиденды

С дивидендами все происходит так же, как и с покупкой-продажей акций – необходима уплата налогов на доход, в размере 13%. Если получаете доход от акций, купленных на бирже другой страны, и платите меньше 13% – нужно доплатить разницу уже в России. Кстати, есть интересный нюанс – если вы занимались куплей-продажей ценных бумаг, но где-то между покупкой и продажей успели получить дивиденды – с них не будет высчитываться налог, 13% подоходного высчитают только с купли-продажи.

Как рассчитать налог в Тинькофф Инвестициях

Тинькофф Инвестиции позволяют оплатить налоги в автоматическом режиме, а вот с расчетом суммы есть некоторые проблемы. Как мы уже говорили выше, есть 2 вида счета: обычный брокерский и ИИС. Если у вас – ИИС, вы сможете узнать сумму налога, когда будете оформлять деньги на вывод. Для этого вам нужно зайти в свои счета, выбрать рублевый счет, начать перевод и ввести сумму – в нижней части окна будет написана примерная сумма налога.

Если же у вас – обычный брокерский счет, или если вы хотите получить полный отчет за год – вы можете запросить выписку в приложении или личном кабинете, на вкладке «О счете».

Учтите, выписка может формироваться несколько дней, потому что выписку предоставляет брокер, чем больше операций и бирж вовлечено – тем больше времени понадобится на формирование годовой выписки.

Автоматическая оплата налогов

Платит ли за вас Тинькофф Инвестиции налоги? Да, в автоматическом режиме – и с продажи валюты, и с дивидендов, и с покупки-продажи акций. Но есть один нюанс – если вы получили прибыль от иностранной биржи, и вы в казну государства, которому принадлежит биржа, перечислили меньше 13% от прибыли – разницу нужно доплачивать в России, и делать это нужно вручную (о том, как платить наши налоги вручную, мы расскажем в следующем разделе).

Вид автоматической оплаты налогов зависит от того, какой у вас счет – обычный брокерский или ИИС. Если у вас – обычный брокерский счет, сумму налога вам выставит брокер в конце года, о чем банк уведомит вас СМСкой. Если на счету будут деньги – они тут же снимутся, если денег не будет – банк настойчиво попросит пополнить счет, чтобы списать с него налоги.

Если у вас – индивидуальный инвестиционный счет, налоги будут списываться каждый раз, когда вы будете переводить прибыль с инвестиционного счета на обычный.

Ручная оплата российской налоговой

Если вы получили прибыль от иностранных ценных бумаг, и заплатили меньше 13% налога – вы обязаны подать налоговую декларацию, в которой будет зафиксирована прибыль и недоплаченный налог. После этого остаток придется доплатить в казну России.

Чтобы оплатить налог самостоятельно, вам нужно сделать 4 вещи:

1. Сходить с паспортом в налоговую и завести себе кабинет налогоплательщика. Ближайшую налоговую можно найти тут: https://www.nalog.ru/rn77/apply_fts/
2. Рассчитать свой налог самостоятельно или запросить выписку в банке. Мы рекомендуем запрашивать выписку, особенно – если получили доход в иностранной валюте. Дело в том, что такой доход нужно пересчитывать по курсу Центробанка на момент совершения сделки, и в этом очень легко запутаться. Запросите выписку и немного подождите, чтобы потом не оказаться должным государству или не оформлять возврат переплаченного.
3. Подать декларацию о доходах. Сделать это нужно в период с 1 января по 30 апреля. Идете в личный кабинет, который вы создали на шаге 1, запрашиваете электронную подпись, заполняете декларацию, отправляете.
4. Оплатить подоходный налог. Сделать это нужно после подачи декларации, но не позднее 15 июля. Оплатить можно прямо с карточки Тинькофф в приложении.

Как сэкономить на сумме налога за американские акции – подписываем форму W-8BEN

Как мы уже говорили выше, если вы получаете доход от иностранных инвестиций – вы должны платить налоги страны, в которой покупали ценные бумаги. И с США есть проблема – там доход облагается налогом в 30%. Но есть выход – форма W-8BEN. Эта форма подтверждает, что вы не являетесь налоговым резидентом США, и тогда для вас налог уменьшается до 10%.

Если у вас есть аккаунт в Тинькофф Инвестициях, скачать форму можно тут: https://www.tinkoff.ru/invest/broker_account/about/. Тут же ее можно и послать после заполнения. Учтите, что на рассмотрение уходит до месяца, потому что брокер пошлет форму на биржу, биржа примет решение, через некоторое время оно вступит в силу – и только тогда вы получите сниженную ставку налога, о чем вас уведомит банк в личном кабинете. Учтите, что если вы уже успели заплатить 30% налога – форма вам не поможет, эти деньги вернуть нельзя. Форму нужно подавать раз в 3 года.

После того, как вы подадите форму и получите снижение налоговой ставки, 3% налога вам нужно будет вручную доплатить в налоговую России.

О том, как это сделать, мы писали в предыдущем разделе.

О налоге на доход по курсам валют

Все работает так же, как и с ценными бумагами – нужно платить 13% с прибыли. Прибыль рассчитывается как сумма покупки минус сумма продажи минус комиссия за покупку и продажу. Если годовой доход – выше 5 миллионов рублей, нужно платить 15%, а не 13%.

FAQ

• В какой именно день списывается налог, если у меня – обычный инвестиционный счет? 31 декабря.
• Если я куплю на бирже иностранную валюту, а потом переведу ее на счет в этой же валюте – налог спишут? Нет.
• Если купленные мною акции подорожали – надо платить? Нет, вы платите только тогда, когда продаете их. Нет продажи – нет налога.
• Если я получил доход по одним ценным бумагам, вывел деньги и заплатил налог, а потом ушел в минус по другим бумагам – мне возместят часть налога? Да, в конце года брокер будет подбивать ежегодную отчетность, и если получится, что вы переплатили – вам вернут переплаченное на счет.

Вместо вывода

Тинькофф делает все, чтобы клиентам было максимально удобно расплачиваться с налогами – брокер сам подбивает задолженность, деньги списываются автоматически, если вы завели себе ИИС, налог будут списывать при каждом выводе. Это позволяет вам не отвлекаться на мелочи и заниматься главным – поиском выгодных инвестиций. Если все же получилось так, что вам нужно сделать что-то самостоятельно (доплатить 3% налога, например) – не откладывайте, идите в налоговую и расплачивайтесь, иначе вас ждут проблемы.